Épargner pour la retraite peut vous mettre sur la voie d’une véritable indépendance financière. Avec les préoccupations croissantes concernant la solvabilité de la sécurité sociale au-delà de 2037 et le fardeau de l’épargne imposé aux individus, choisir de participer à un régime 401(k) parrainé par l’employeur peut avoir un impact positif sur votre préparation à la retraite future., Mais vous avez une autre décision critique à prendre après avoir choisi le montant à cotiser au régime: si vous devez cotiser à un 401(k) traditionnel ou à un 401(k) Roth.
Si vous prenez le temps de comprendre les différences entre un Roth 401(k) traditionnel et un Roth 401(k) et d’identifier les limites de cotisation, vous pouvez décider si un Roth 401 (k) est logique pour vous et peut potentiellement réduire votre impôt sur le revenu total à vie. Plus important encore, vous ferez un pas proactif vers la planification de votre retraite.,
Aperçu des comptes traditionnels et Roth 401(k)
Alors que les régimes traditionnels sont financés avec des dollars avant impôt (dollars qui n’ont pas encore été imposés), les cotisations Roth désignées sont versées à un compte Roth 401(k) distinct qui vous permet de contribuer des dollars après impôt qui sont maintenant imposés. Choisir s’il est logique que vous receviez les économies d’impôt maintenant ou plus tard est une grande partie de la décision traditionnelle vs Roth 401(k).
Les régimes traditionnels 401(k) aident à réduire vos impôts maintenant., Cependant, vous devrez payer des impôts sur les cotisations et les revenus de placement lorsque vous commencerez à retirer de l’argent à la retraite. Avec un Roth 401 (k), les allégements fiscaux viennent plus tard. Vous pouvez effectuer des retraits libres d’impôt de cotisations et de gains dans le compte pendant la retraite à condition que les distributions soient admissibles, c’est-à—dire que vous avez le compte depuis au moins cinq ans et que les distributions sont faites après avoir atteint l’âge de 59,5 ans ou que vous avez une invalidité.,
Traditionnel et Roth 401(k) des Limites
Comment beaucoup vous pouvez contribuer annuellement à un Roth 401(k) est la même que pour un traditionnel 401(k). En 2020 et 2021, vous pouvez contribuer jusqu’à 19 500 $à un 401(k), y compris les contributions avant impôt et désignées Roth.
Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez verser 6 500 $de plus en cotisations de rattrapage. Ces chiffres représentent une légère augmentation par rapport aux plafonds traditionnels et Roth 401(k) de 2019 de 19 000 $(et 6 000 $en cotisations de rattrapage pour les 50 ans et plus).,
Vous pouvez contribuer à la fois à un Roth 401(k) et un traditionnel 401(k) tant que vos contributions ne dépassent pas le annuel 401(k) des contributions des limites.
Roth 401(k) vs Roth IRA
Il est également important de noter les similitudes et les différences entre un Roth 401(k) et un Roth régime de Retraite Individuel (IRA). Les comptes Roth 401(k) et les IRA Roth offrent tous deux des retraits de cotisations et des gains en franchise d’impôt pour les distributions admissibles., Cependant, la limite de contribution Roth IRA est nettement inférieure à la limite Roth 401(k): 6 000 $en 2020 et 2021, ou 7 000 if si vous êtes âgé de 50 ans ou plus.
De plus, les IRA Roth sont soumis à des limitations de revenu. Par exemple, en 2020, les personnes seules avec un revenu brut ajusté modifié (MAGES) de 139 000 $ou plus ne sont pas admissibles à contribuer à un Roth IRA, tout comme les couples qui déposent conjointement avec un MAGES de 206 000 $ou plus. En 2021, les déclarants célibataires avec un MAGI de 140 000 $ou plus ne peuvent pas contribuer, tout comme les couples mariés qui déposent conjointement avec un MAGI de 208 000 $ou plus., Contrairement à Roth IRAs, votre capacité à contribuer à un traditionnel ou Roth 401(k) n’est pas affectée par votre revenu parce que 401(k) plans ne sont pas soumis à des limites de revenu.
Un premier temps l’achat d’une maison compte comme une qualifié de distribution pour un Roth IRA.
Choix des cotisations Roth 401(k)
Suivez ces étapes pour déterminer si les cotisations Roth désignées peuvent vous aider à répondre à vos besoins financiers à la retraite.,
Identifiez le Type de régime que Votre Employeur offre
Vérifiez d’abord si votre employeur offre un Roth 401(k); ce compte n’a pris effet qu’en 2006 et n’est pas offert par toutes les entreprises. Environ la moitié de tous les promoteurs de régime offrent maintenant une option Roth. Si vous disposez d’un Roth 401(k), déterminez si le compte Roth offre des fonctionnalités similaires à celles du 401(k) traditionnel, telles que l’inscription automatique.
Comprenez également comment fonctionnent les cotisations de contrepartie de votre entreprise (si votre employeur offre une contrepartie)., De nombreux employeurs vous incitent à participer à un régime 401(k) en faisant correspondre vos cotisations; envisagez de contribuer au moins autant que nécessaire pour maximiser votre correspondance 401(k). Si vous avez un jumelage fourni par l’entreprise, votre employeur est autorisé à verser des cotisations de jumelage même si vous choisissez de participer à un Roth 401(k). Cependant, l’appariement de la société doit être effectué avec le plan Roth 401(k) désigné. De plus, une contribution de contrepartie à un Roth 401(k) est considérée comme une contribution avant impôt., Cela signifie que les fonds de contrepartie et la croissance des investissements de ces fonds seront imposés comme un revenu ordinaire lorsque vous commencerez à recevoir des distributions à la retraite.
Certains employeurs offrent une après impôt 401(k) des contributions option, mais cela peut varier sensiblement d’un Roth 401(k) et ne doit pas être confondu avec un Roth 401(k).
Voir Si la réduction de votre revenu Vous donne droit à des allégements fiscaux
Dans de nombreux cas, le simple fait de réduire votre revenu brut ajusté (AGI) peut vous rendre admissible à des crédits d’impôt et à d’autres allégements fiscaux., Par exemple, l’Épargne-Retraite Contribution de Crédit, aussi connu comme l’Économiseur de Crédit, n’est pas disponible si votre AGI est au-dessus de 65 000 $en tant que couple marié dépôt conjointement en 2020 (de 66 000$2021), $48,750 que le chef de ménage ($49,500 en 2021), et $32,500 pour tous les autres déclarants (33 000$en 2021).
Puisque cotiser à un 401(k) traditionnel réduit votre revenu imposable, cela peut vous aider à obtenir un crédit d’impôt plus important si votre revenu est légèrement supérieur à ces limites., Prêter attention à votre revenu brut ajusté et l’abaisser si possible peut également vous rendre admissible à un Roth IRA ou des contributions entièrement déductibles d’impôt à un IRA traditionnel.
Évaluez Si vous voulez payer des impôts maintenant ou plus tard
Essayer de naviguer dans le code compliqué de l’impôt sur le revenu aux États-Unis peut rendre le processus de prise de décision Roth vs traditionnel 401(k) compliqué. Mais tout se résume à savoir si vous voulez payer des impôts maintenant (Roth) ou au moment où vous retirez l’argent (traditionnel)., Décider de la meilleure option pour vous nécessite un peu de planification de la retraite pour déterminer quand vous pensez que vous serez dans la tranche d’imposition marginale la plus élevée.
Si vous êtes au début de votre carrière et que vous êtes actuellement dans une tranche d’impôt sur le revenu inférieure, l’option Roth est attrayante. Vous pouvez verrouiller des taux d’imposition connus aujourd’hui qui pourraient être inférieurs à votre future tranche d’impôt sur le revenu pendant la retraite lorsque vous aurez besoin de votre épargne-retraite., Cependant, si vous êtes dans vos années de revenus de pointe et que vous approchez de la retraite, il est probablement plus logique de prendre les allégements fiscaux aujourd’hui avec une contribution traditionnelle 401(k) avant impôt. Par conséquent, vous aurez avantage à payer des impôts sur le revenu à une tranche d’imposition inférieure pendant la retraite plutôt que pendant vos années à revenu élevé immédiatement avant de quitter le marché du travail.
Posez-vous Des questions Sur Votre avenir financier
Il peut être difficile de prendre la décision Roth par rapport à la décision 401(k) traditionnelle lorsque les taux d’imposition futurs sont incertains., Au lieu de compter sur une diseuse de bonne aventure pour prédire les taux d’imposition des années à partir de maintenant, posez-vous les questions suivantes pour vous aider à décider.
Quelle est la probabilité que votre revenu va augmenter entre maintenant et la retraite?
Considérez sérieusement votre potentiel de gains futurs lorsque vous prenez la décision Roth vs 401(k) traditionnelle. Si vous êtes à ou près de vos années de gains de pointe en ce moment, vous voudrez peut-être vous en tenir aux contributions 401(k) avant impôt. Mais si vous prévoyez que votre revenu augmente, vous verrez probablement votre tranche d’impôt sur le revenu augmenter., Cela pourrait vous heurter à une tranche d’imposition plus élevée et, par conséquent, rendre l’option Roth plus attrayante.
Envisagez-vous de travailler pendant votre retraite?
Vous ne pouvez pas voir de grands changements dans votre tranche d’impôt sur le revenu si vous prévoyez de travailler dans les années de retraite traditionnelles. Le résultat de cela pourrait être que vous restez dans la même tranche d’imposition. Habituellement, si votre tranche d’imposition est le même à la retraite, vous verrez des avantages égaux avec un Roth 401(k) par rapport à un traditionnel 401(k)., Mais pensez à garder de l’argent dans un compte Roth pour éviter de voir vos impôts sur le revenu se glisser dans une tranche d’imposition marginale plus élevée.
De même, la plupart des retraités aux États-Unis se retrouvent avec un taux de remplacement du revenu pendant la retraite qui est inférieur à leur revenu pendant qu’ils travaillent. Mais si vous pensez que votre revenu sera plus élevé à la retraite, le Roth 401(k) pourrait avoir plus de sens parce que vous ne devrez pas d’impôts sur les distributions Roth 401(k) admissibles.
Prendrez-vous votre retraite pendant une période où les taux d’imposition sur le revenu sont plus élevés?,
Si vous êtes inquiet au sujet des impôts plus élevés à travers le conseil en raison du paysage politique et économique actuel, envisager d’aller avec un Roth 401(k). Mais gardez à l’esprit que tout simplement parce que les taux d’imposition sur le revenu peuvent augmenter, cela ne signifie pas nécessairement que votre taux d’imposition sera significativement plus élevé.
La ligne de fond
La décision Roth vs 401(k) traditionnelle est plus compliquée qu’il n’y paraît. Le choix du meilleur compte pour vous dépend d’une variété de facteurs, tels que vos attentes concernant les taux d’imposition futurs et la diversification fiscale que vous recherchez.,
Cependant, il ne doit pas toujours être soit-ou. Il y a certaines situations, comme lorsque vos tranches d’imposition de pré-retraite et de retraite sont les mêmes, où il est logique de cotiser à la fois au régime 401(k) traditionnel et à un régime Roth 401(k).