Mitä ovat Taloudelliset Tunnusluvut?
tunnusluvut on luotu käyttämällä numeerisia arvoja, jotka on saatu taloudellista statementsThree Taloudellinen StatementsThe kolme tilinpäätös tuloslaskelma, tase ja rahavirtalaskelma. Nämä kolme keskeistä lausuntoa ovat saada mielekästä tietoa yrityksestä. Yrityksen tilinpäätöksestä – taseen loppusummasta löytyvät numerot ovat yksi kolmesta perustaseesta., Nämä lausunnot ovat keskeisiä sekä taloudellinen mallinnus ja kirjanpito, tulojen statementIncome StatementThe tuloslaskelma on yksi yhtiön keskeisiä tilinpäätöksen, joka osoittaa heidän voitto ja tappio yli ajan. Liikevoitto tai -, ja kassavirta statementCash Virtaus StatementA rahavirtalaskelma (virallisesti nimeltään ”rahavirtalaskelmat”) sisältää tietoja siitä, kuinka paljon rahaa yritys on luotu ja käytetty tiettynä aikana. Se sisältää 3§: rahavirta, käteistä investointeja ja rahaa rahoitus., – käytetään kvantitatiiviseen analyysiin ja yrityksen likviditeetin, vipuvaikutuksen, kasvun, marginaalien, kannattavuuden, tuottoasteen, arvostuksen jne.arviointiin.
tunnusluvut on ryhmitelty seuraaviin ryhmiin:
- Maksuvalmiuden tunnusluvut
- vähimmäisomavaraisuusastetta
- Tehokkuuden tunnusluvut
- Kannattavuuden tunnusluvut
- Markkina-arvon suhde
Käyttötarkoitukset ja Käyttäjät Financial Ratio Analysis
Analyysi tunnusluvut palvelee kaksi tarkoituksiin:
1., Seurata yrityksen suorituskykyä
Määritetään yksittäiset tunnusluvut ajanjaksolta ja seuranta muuttaa niiden arvoja ajan on tehnyt trendien, että voidaan kehittää yrityksessä. Esimerkiksi kasvava velkasuhde voi kertoa siitä, että yritys on ylivelkaantunut ja saattaa lopulta joutua maksukyvyttömyysriskiin.
2. Tehdä vertaileva tuomiot, jotka koskevat yrityksen suorituskykyyn
Vertaamalla taloudellisten tunnuslukujen kanssa, että suurten kilpailijoiden on valmis tunnistamaan, onko yritys suoriutuu paremmin tai huonommin kuin alalla keskimäärin., Esimerkiksi vertaamalla tuotto yritysten välillä auttaa analyytikko tai sijoittaja määrittää, mikä yritys tekee mahdollisimman tehokas käyttö varansa.,
Käyttäjät taloudelliset tunnusluvut ovat osapuolten ulkoinen ja sisäinen yhtiö:
- Ulkoiset käyttäjät: analyytikot, vähittäiskaupan sijoittajat, velkojat, kilpailijat, vero viranomaisten, sääntelyviranomaisten ja teollisuuden tarkkailijat
- Sisäiset käyttäjät: Johto, työntekijät, ja omistajat
maksuvalmiussuhdeluvut
maksuvalmiussuhdeluvut ovat taloudelliset tunnusluvut, jotka mittaavat yrityksen kykyä maksaa sekä lyhyen – ja pitkän aikavälin velvoitteita., Yhteisen maksuvalmiuden tunnusluvut ovat seuraavat:
nykyinen ratioCurrent Suhde FormulaThe Nykyinen Suhde kaava on = lyhytaikaiset Varat / lyhytaikaiset Velat. Nykyinen suhdeluku, joka tunnetaan myös käyttöpääomasuhteena, mittaa yrityksen kykyä täyttää lyhyen aikavälin velvoitteensa, jotka erääntyvät vuoden kuluessa. Suhdeluku kuvaa lyhytaikaisten varojen kokonaispainoa suhteessa lyhytaikaisiin velkoihin.,>Happo-testi ratioAcid-Testi RatioThe Acid-Testi Suhde, joka tunnetaan myös nimellä quick ratio on likviditeetin suhde, joka mittaa, kuinka riittävä yhtiön lyhytaikaiset varat voi kattaa lyhytaikaiset velat mittaa yrityksen kykyä maksaa lyhytaikaiset velat quick varat:
Acid-test ratio = lyhytaikaiset varat – vaihto-Omaisuus / lyhytaikaiset velat
rahat ratioCash RatioThe cash suhde, joskus kutsutaan käteisellä varojen suhde, on maksuvalmius-metrinen, joka ilmaisee yrityksen kykyä maksaa lyhytaikaiset velat velvoitteiden kanssa, sen rahavarat., Verrattuna muihin maksuvalmiuden tunnusluvut, kuten current ratio ja quick ratio cash ratio on tiukempia, enemmän konservatiivinen toimenpide mittaa yrityksen kykyä maksaa lyhytaikaiset velat rahat ja pankkisaamiset:
Cash ratio = Rahat ja pankkisaamiset / Velat
liiketoiminnan kassavirta ratioOperating kassavirta RatioThe Liiketoiminnan kassavirta Suhde, maksuvalmius, on mitata, kuinka hyvin yritys voi maksaa sen velat ja kassavirta syntyy sen ydinliiketoimintaan., Tämä taloudellinen metrinen osoittaa, kuinka paljon yritys ansaitsee sen toiminta, per dollarin velat. on mitata, kuinka monta kertaa yritys voi maksaa pois nykyiset velat, joiden kassavirta tiettynä ajanjaksona:
Liiketoiminnan kassavirta suhde = Liiketoiminnan kassavirta / velat
Vipuvaikutus Tunnusluvut
Vipuvaikutus ratiosLeverage RatiosA velkaantumisaste osoittaa velan aiheutuneet toimintayksikössä vastaan useita muiden tilejä, sen tase, tuloslaskelma tai rahavirtalaskelma., Excel-malli mittaa velasta tulevan pääoman määrää. Toisin sanoen velkaantumisastetta käytetään yrityksen velkatason arviointiin. Yleinen vipuvaikutus suhdeluvut ovat seuraavat:
velka ratioDebt Varojen RatioThe velan varojen suhde, joka tunnetaan myös nimellä velan suhde, on velkaantumisaste, joka ilmaisee prosenttiosuuden varat, jotka rahoitetaan velalla., toimenpiteiden suhteellinen määrä yhtiön varat, jotka ovat peräisin velka:
velkasuhde = velat Yhteensä / varat Yhteensä
velkaantumisaste ratioFinanceCFI on Rahoittaa Artikkelit ovat suunniteltu self-opinto-oppaat oppia tärkeitä rahoituksen käsitteitä verkossa omaan tahtiin. Selaa satoja artikkeleita!, laskee paino yhteensä velka ja rahoitusvelat suhteessa omaan pääomaan:
Velan omavaraisuusaste = Taseen velat / oma pääoma.
korkokate ratioInterest Kattavuus RatioInterest Kattavuus Suhde (ICR) on taloudellinen suhde, jota käytetään määrittää, pystyykö yritys maksamaan korot sen jäljellä olevan velan., osoittaa, kuinka helposti yritys voi maksaa sen korkokulut:
korkokate = Liikevoitto / korkokulut,
debt service coverage ratio kertoo, kuinka helposti yritys voi maksaa velkansa:
Debt service coverage ratio = Liiketulos / Yhteensä velka service
tehokkuussuhde
tehokkuussuhde, joka tunnetaan myös nimellä toimintaa, taloudellisia tunnuslukuja käytetään mittaamaan, kuinka hyvin yritys hyödyntää sen varoja ja resursseja., Yhteisen tehokkuuden tunnusluvut ovat:
asset liikevaihto ratioAsset TurnoverAsset liikevaihto on suhdeluku, joka mittaa arvon tuottamat tulot liiketoiminnan suhteessa sen taseen loppusumma keskimäärin tietyn julkisen talouden tai kalenterivuosi. Se on osoitus siitä, kuinka tehokkaasti yhtiö käyttää sekä nykyistä että käyttöomaisuutta tuottaakseen tuloja., mittaa yrityksen kykyä tuottaa myynti varat:
Omaisuuden kiertonopeus = liikevaihto / taseen loppusumma Keskimäärin
varaston kiertonopeus ratioInventory TurnoverInventory liikevaihto, tai varaston kiertonopeus, on monta kertaa liike myy ja korvaa sen varastossa tavaroiden tietyn ajan kuluessa. Se ottaa huomioon myytyjen tavaroiden kustannukset suhteessa vuoden tai minkä tahansa tietyn ajanjakson keskimääräiseen varastoon., mittaus keskimääräinen määrä päiviä tai kertaa mittaa montako päivää keskimäärin, että yritys pitää varaston ennen sen myymistä asiakkaille:
Päivän myynti varaston suhde = 365 päivää / Varaston kiertonopeus
Kannattavuuden Tunnusluvut
Kannattavuus ratiosProfitability RatiosProfitability suhteet ovat taloudellisia mittareita käytetään analyytikot ja sijoittajat mitata ja arvioida, pystyykö yritys tuottamaan tulosta (voittoa) suhteessa liikevaihdon, taseen loppusumma, käyttökustannukset, ja omaan pääomaan aikana tietyn ajan., Ne osoittavat, kuinka hyvin yritys käyttää varansa tuottaa voittoa mittaa yrityksen kykyä tuottaa tuloja suhteessa liikevaihdon, taseen loppusumma, käyttökustannukset ja pääoman. Yhteisen kannattavuuden tunnusluvut ovat seuraavat:
myyntikate ratioGross Marginaali RatioThe myyntikate Suhde, joka tunnetaan myös nimellä brutto voittomarginaali suhde, on kannattavuus-suhde, joka vertaa myyntikate yhtiö, sen tulot., vertaa myyntikate yritys, sen liikevaihto osoittaa, kuinka paljon voittoa yritys saa, kun maksaa sen myytyjä:
myyntikate-suhde = myyntikate / liikevaihto
liikevoittomarginaali ratioOperating Voitto MarginOperating Voittomarginaali on kannattavuus tai suorituskyky-suhde, joka heijastaa prosenttiosuus voittoa yritys tuottaa sen toimintaa, ennen vähentämällä verot ja korkokulut. Se lasketaan jakamalla liikevoitto liikevaihto ja ilmaista prosentteina., vertaa liiketulos yritys, sen liikevaihto määrittää hyötysuhde:
Toiminta-aste = Liiketulos / liikevaihto
tuotto ratioReturn Varat & ROA FormulaROA Kaava. Sijoitetun pääoman tuotto (Return on Assets, ROA) on sijoitetun pääoman tuottotyyppi, joka mittaa yrityksen kannattavuutta suhteessa sen kokonaisvaroihin. Tämä suhde kertoo, kuinka hyvin yritys suoriutuu vertaamalla voitto (nettotulos) se tuottaa pääomaa on sijoitettu varat., mittaa, kuinka tehokkaasti yritys käyttää varansa tuottaa voittoa:
Tuotto-suhde = Tilikauden voitto / taseen loppusumma
oman pääoman tuotto ratioReturn oman Pääoman tuotto (ROE)oman Pääoman Tuotto (ROE) mittaa yrityksen kannattavuutta, joka vie yhtiön vuotuinen tuotto (nettotulos) jaettuna arvo sen oma pääoma yhteensä (eli 12%). ROE yhdistää tuloslaskelman ja taseen, koska nettotulosta tai-tulosta verrataan osakepääomaan., mittaa, kuinka tehokkaasti yritys on käyttävät sen oma pääoma tuottaa voittoa.
oman pääoman Tuotto-suhde = Tilikauden tulos / oma pääoma.
Markkina-Arvon suhde
Markkina-arvo suhdeluvut ovat tottuneet arvioimaan osakkeen hintaa yhtiön varastossa.,res jäljellä
osinko-tuotto-suhde mittaa osinkojen määrän johtuvan osakkeenomistajien suhteellinen markkina-arvo per osake:
Osinko-tuotto-suhde = Osinko osaketta kohden / Osakkeen hinta
tulos per osake toimenpiteiden määrä nettotulos ansainnut jokaisen osuus jäljellä:
Tulos per osake = Tilikauden tulos / Yhteensä osakkeiden,
hinta-tulos ratioPrice Tulos RatioThe Hinta voittosuhde (P/E-Suhde) on suhde yhtiön osakekurssin ja osakekohtaisen tuloksen., Se antaa sijoittajille paremman käsityksen yrityksen arvosta. P/E osoittaa, että odotukset markkinoilla ja on hinta sinun täytyy maksaa per yksikkö nykyisen (tai tulevan) tulos vertaa yhtiön osakekurssi sen osakekohtainen tulos:
Hinta-voitto-suhde = Osakkeen hinta / osakekohtainen Tulos,
Related Readings
Kiitos käsittelyssä ensimmäisen oikeusasteen TUOMIOISTUIN on opas taloudelliset tunnusluvut., CFI on virallinen maailmanlaajuinen toimittaja Financial Modeling & Arvostus Analyytikko (FMVA)™FMVA® CertificationJoin 350,600+ opiskelijat, jotka työskentelevät yritykset, kuten Amazon, J. P. Morgan, ja Ferrari sertifiointi ohjelma investointipankkitoiminta ammattilaisia. Auttaa sinua etukäteen urasi rahoitusalalla, tarkista seuraavat CFI resurssit:
- Analyysi Taloudellinen StatementsAnalysis Taloudellisen StatementsHow suorittaa Analyysi tilinpäätöksen., Tämä opas opettaa sinulle, suorittaa tilinpäätösanalyysi tuloslaskelman,
- Miten 3 Tilinpäätös on LinkedHow 3 Tilinpäätös on LinkedHow ovat 3 tilinpäätöksen yhteydessä toisiinsa? Me selittää, miten yhdistää 3 tilinpäätös yhdessä taloudellinen mallinnus ja
- Verrattavissa Yrityksen AnalysisComparable Yritys AnalysisHow suorittaa Vertailukelpoinen Yritys Analyysi. Tämä opas näyttää askel-askeleelta, miten rakentaa vertailukelpoinen yritys analyysi (”Komppeja”), sisältää ilmaisen mallin ja monia esimerkkejä., Komppeja on suhteellinen arvostus menetelmää, joka katsoo suhdeluvut vastaavat julkiset yritykset ja käyttää niitä saada-arvo uuden liiketoiminnan
- erilaisia Taloudellisia ModelsTypes Taloudellisen ModelsThe yleisimpiä taloudellisia malleja ovat: 3 lausunto malli, DCF-malli, M&malli, LBO malli, budjetti malli. Discover the top 10 types