Votre vie professionnelle, avec tous ses hauts et ses bas, a peut-être pris fin. Le fonds de prévoyance accumulé au fil des ans semble bon. Et si vous avez droit à une pension, c’est une autre pensée apaisante pendant vos années post-retraite . Ensuite, il y a d’autres économies que vous mettez de côté pendant vos années de travail pour la sécurité de la vieillesse.,
Mais pouvez-vous vous détendre en regardant les économies globales, en espérant que vos jours de planification financière minutieuse sont terminés? Vos soucis financiers n’ont pas pris fin. Que faites-vous de tout l’argent que vous avez à la retraite?
La collecte de vos fonds de pension et de prévoyance est un travail à moitié fait. Vous devez planifier méticuleusement pour non seulement faire de votre argent un rendement supérieur à l’inflation, mais aussi minimiser le montant que vous devez payer en tant qu’impôt.,
Oui, la retraite n’est pas la fin de la taxe problèmes de votre active gagner de’ jours. Vous devrez peut-être encore payer de l’impôt si vous n’investissez pas votre argent dans les bons produits
Dans cette section, nous examinons les différentes options de placement adaptées à votre épargne-retraite afin que vous payiez l’impôt minimum sur les revenus de ces investissements.
Retraité mais « gagnant »
La retraite ne signifie pas la fin du revenu., Il est donc important d’identifier les sources de revenus sur lesquelles vous devez payer des impôts.
Autre que le salaire, l’impôt est payable sur le revenu de la propriété, c’est-à-dire le loyer; les gains en capital (à long et à court terme); et les dividendes et les intérêts des placements en actions et à revenu fixe.
La pension est également imposée selon les tranches d’imposition pour les personnes âgées (60 ans et plus) et les personnes très âgées (80 ans et plus), selon qu’elle est perçue sous forme de somme forfaitaire (commuée) ou de manière échelonnée.
La commutation signifie le paiement d’une somme forfaitaire au lieu de la cession d’une partie de la pension.,
La pension non rachetée est imposée au taux courant. La pension rachetée pour les employés du gouvernement est exonérée d’impôt. Toutefois, pour les employés non gouvernementaux, le tiers de la pension est exonéré s’ils ont reçu une gratification et la moitié l’est s’ils n’ont pas reçu de gratification.
En supposant que vous ne prenez pas un emploi après la retraite et que vos seules sources de revenus sont la pension, le loyer et les placements en actions/à revenu fixe, voyons comment vous pouvez payer le moins d’impôt possible.,
Options: à Long terme, pas d’impôt à l’échéance
penchons-nous sur les différentes options pour la répartition de votre épargne-retraite.
Sumeet Vaid, PDG de Ffreedom Financial, affirme que le portefeuille variera en fonction du montant disponible, du style de vie de la personne et de son appétit pour le risque.
L’impôt devrait également être un facteur important, étant donné qu’avec des pensions plus élevées et des forfaits de rente plus importants, le revenu après la retraite peut maintenant facilement franchir la limite d’exemption d’impôt sur le revenu de Rs 2.5 lakh pour les personnes âgées.,
« Afin de minimiser l’impôt, investissez dans des produits dont le montant annuel ou le montant de l’échéance est exempt d’impôt », explique Anil Rego, directeur général et fondateur de Right Horizons, un planificateur de patrimoine.
Il existe cependant peu de produits pour lesquels le montant de l’échéance n’est pas imposé.
Actions/fonds communs de placement d’actions:
Les gains en capital à long terme (au rachat après un an) provenant d’actions et de fonds communs de placement d’actions ne sont pas imposés. Par conséquent, ces deux produits sont idéaux pour investir une partie du corpus.,
Cependant, les experts disent qu’il faut éviter la surexposition aux actions après la retraite parce qu’elles sont risquées.
Mais étant donné la nécessité de générer des rendements supérieurs à l’inflation afin que vous puissiez maintenir votre mode de vie actuel à l’avenir, les actions doivent faire partie de votre portefeuille.
» Vous devez générer des rendements ajustés de l’inflationet les actifs de la dette ne peuvent pas le faire de manière cohérente. Vous devez avoir une certaine exposition aux actions », explique Surya Bhatia, managing partner, Asset Managers, un gestionnaire d’investissement.
Les dividendes provenant des actions et des fonds communs de placement d’actions sont exempts d’impôt., Cependant, les gains en capital à court terme, c’est-à-dire les bénéfices réalisés en vendant dans l’année qui suit l’achat, attirent un impôt de 15%. Pour éviter cela, investissez dans des actions à long terme.
fonds Équilibrés:
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fonds Équilibrés, ou axée sur l’équité hybride des fonds, sont plus sûres que les actions/fonds de placement, car ils investir jusqu’à 35% des actifs dans des obligations gouvernementales et de sociétés.,
Ils sont plus sûrs que les fonds en actions pures, mais sont imposés comme eux-pas d’impôt sur les gains en capital à long terme et les dividendes.
Les fonds équilibrés ont pu générer des rendements à deux chiffres au fil des ans malgré leur exposition à des titres de créance à faible rendement.
Vous pouvez utiliser ces fonds pour la génération de revenus à long terme sans payer d’impôt.
Fonds public de prévoyance:
Le Fonds public de prévoyance (FPP) fait partie des rares options exonérées d’impôt aux étapes de placement et d’échéance en vertu de l’article 80 C et de l’article 10 (10D) de la Loi de l’impôt sur le revenu, respectivement.,
On peut investir jusqu’à Rs 1,00,000 chaque année dans le PPF. Il dispose d’un verrouillage de 15 ans. Cependant, on peut prolonger le compte trois fois après la fin de la 15e année en beaucoup de cinq ans. À l’heure actuelle, PPF offre un intérêt annuel de 8,8%, qui est lié au rendement des obligations d’État à 10 ans et est révisé chaque année.,
Bien que PPF soit principalement la voie privilégiée pour construire un corpus pour la retraite en raison de ses avantages fiscaux, il peut également être utilisé pour garer une partie du corpus final, de préférence en étendant le compte existant en blocs de cinq ans au lieu d’ouvrir un nouveau compte et de verrouiller l’argent pendant 15 ans.
Vous pouvez retirer une partie du corpus de la septième année. Ce montant ne peut dépasser 50% du corpus à la fin de l’année précédente. Vous pouvez également contracter un emprunt sur le corpus à partir de la troisième année., Le taux pour cela est de deux points de pourcentage de plus que ce qui est offert aux investisseurs.
Les placements du FPP sont également admissibles à une déduction en vertu de l’article 80 C de la Loi de l’impôt sur le revenu. Cela réduit la charge fiscale globale.
Obligations non imposables:
Ce sont des produits à revenu fixe à long terme avec un verrouillage de 10-15 ans. Les intérêts que vous obtenez ne sont pas imposés. Cependant, si vous vendez les obligations en bourse, où elles sont négociées, vous devez payer l’impôt sur les gains en capital.,
Les formulaires 15G et 15H sont une déclaration selon laquelle l’impôt à payer de la personne au cours de l’année sera nul.
VINEET AGARWAL
Directeur, KPMG
Habituellement, le coupon ou le taux d’intérêt est inférieur à celui offert par les dépôts fixes bancaires de durée similaire. Toutefois, le revenu exempt d’impôt qu’ils génèrent les rend attrayants pour les investisseurs dans les tranches d’imposition supérieures.
Prenons l’exemple de la National Highways Authority de l’émission obligataire de l’Inde plus tôt cette année. L’obligation offrait un intérêt annuel de 8,2% pendant 10 ans., Étant donné que l’intérêt est libre d’impôt, le rendement effectif pour une personne dans la tranche d’impôt de 30% est de 11,88% {Rendement effectif=coupon/(1-taux d’imposition)}.
En termes simples, pour chaque Rs 1 lakh investi, vous gagneriez Rs 8,200 par an. Si vous étiez dans la tranche d’imposition de 30%, vous auriez payé Rs 2,460 sur Rs 8,200 en tant qu’impôt si les déclarations n’avaient pas été exemptes d’impôt.
Les obligations non imposables sont émises par des institutions agréées par le gouvernement pour une période limitée. Cependant, on peut les acheter en bourse.
Les experts disent qu’il faut investir uniquement dans des obligations hautement cotées pour la sécurité.,
les Options: un revenu Régulier; de l’intérêt, de la maturité imposés
Les options décrites plus haut sont pour le long terme. C’est pourquoi seule une partie du corpus peut y être investie.
Après la retraite, la principale préoccupation est de générer un revenu régulier. Voici les options pour cela.
Systèmes de revenu mensuel (MIS):
Les MIS bancaires et postaux sont similaires aux dépôts fixes bancaires, mais avec des paiements d’intérêts mensuels. C’est l’une des sources de revenus les plus fiables pour les retraités.,
TDS SUR LES INTÉRÊTS FD
Si les intérêts des dépôts fixes dépassent Rs 10,000 dans un exercice, la banque déduit l’impôt au taux de 10%. Si vous ne fournissez pas le Numéro de compte permanent émis par le Service de l’impôt sur le revenu, la banque déduira l’impôt au taux de 20%.
Formulaire 15H et 15G
On peut soumettre des formulaires 15H et 15G pour éviter la déduction fiscale à la source. Une personne âgée de 60 ans ou plus peut soumettre le formulaire 15H, mais seulement si elle n’a pas payé d’impôt au cours de l’année d’imposition précédente. Le formulaire doit être soumis au début de l’exercice., Le formulaire 15G est destiné aux personnes de moins de 60 ans et aux familles indivises hindoues.
SWP DANS MIPS
Pour surmonter l’incertitude sur les paiements de dividendes dans MIPs, les investisseurs peuvent opter pour des plans de retrait systématique (SWP).
Dans SWP, vous pouvez choisir la fréquence et le quantum des paiements. Si le système ne parvient pas à générer des rendements qui correspondent au paiement convenu, vous serez payé à partir du montant principal. Dans SWP, l’investisseur est tenu de payer l’impôt sur les gains en capital à court et à long terme.
Le taux d’intérêt est le même que celui des dépôts fixes bancaires. Les intérêts sont payés mensuellement à une valeur actualisée., Expliquons la valeur actualisée. La durée des plans MIS est de six mois à 10 ans. Les banques offrent 0,5 pour cent plus d’intérêt aux personnes âgées. À l & apos; heure actuelle, le taux du SIG des bureaux de poste est de 8,5%.
Cependant, les intérêts gagnés sont imposés, ce qui réduit considérablement le rendement post-impôt des personnes dans les tranches d’imposition les plus élevées.
Par exemple, si le taux de rendement annuel est de 8,5% et que la personne est dans les 30% de la tranche d’imposition, le rendement après impôt sera inférieur à 6% (5.95% pour être précis).
MIS est donc idéal pour les personnes dont le revenu imposable est soit inférieur à Rs 2.,5 lakh (seuil pour les personnes âgées) ou qui tombent dans la tranche d’imposition de 10%.
Fonds communs de placement MIPS:
Comme mentionné précédemment, les plans MIS bancaires ne sont pas fiscalement avantageux pour ceux qui tombent dans 20 pour cent et 30 pour cent des tranches d’imposition comme une grande partie de l’intérêt gagné est imposé.
Pour surmonter ce problème, on peut investir dans des plans de revenu mensuel (MIPs) de fonds communs de placement. Les MIPS investissent dans la dette (majoritaire) et les capitaux propres. Leur objectif est d’offrir un revenu régulier par le biais de versements périodiques (mensuels, trimestriels ou semestriels) de dividendes.,
Cependant, la fréquence et le quantum des paiements varient en fonction des rendements générés par le fonds et du corpus disponible. L’objectif de MIPs est le même que celui de la banque et de la poste MIS.
MIP, cependant, ont le potentiel de générer de meilleurs rendements que les MIS bancaires car ils investissent 10-15 pour cent corpus en actions. Les MIP sont plus avantageux sur le plan fiscal que les SIG. Étant donné que les actions représentent moins de 65% du portefeuille, elles sont classées dans la catégorie des fonds d’emprunt et imposées en conséquence.
Ainsi, les gains en capital à long terme sont imposés à 10% sans indexation et à 20% avec indexation., L’indexation consiste à ajuster le coût d’achat avec l’inflation. Ceci augmente le coût et réduit le fardeau fiscal. Les gains en capital à court terme sont imposés au taux normal de l’impôt sur le revenu.
Les dividendes sont imposés à 12,5%, mais pas entre les mains des investisseurs.
Le Régime d’épargne des seniors (SCSS):
Les personnes âgées de plus de 60 ans ou celles âgées de plus de 55 ans mais de moins de 60 ans et ayant pris leur retraite dans le cadre d’un régime de retraite volontaire peuvent investir dans le régime.,
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Une personne peut ouvrir plus d’un SCSS compte, mais l’investissement total ne peut dépasser de plus de Rs 15 lakh. La durée du régime est de cinq ans et peut être prolongée de trois ans.
Actuellement, le régime offre un intérêt annuel de 9,3%. Les intérêts sont payés trimestriellement et sont assortis d’un revenu imposable. L’impôt est déduit à la source si l’intérêt annuel est supérieur à Rs 10,000.,
Si votre revenu annuel total est inférieur au seuil d’impôt sur le revenu de Rs 2.5 lakh, vous pouvez éviter de payer l’impôt en soumettant le formulaire 15H.
L’investissement dans SCSS est admissible à une déduction en vertu de l’article 80C. Cela réduit le revenu imposable.
Vous pouvez fermer votre compte SCSS après un an mais avant deux ans en payant 1,5 pour cent du montant du dépôt et après deux ans mais avant l’échéance en payant 1 pour cent du montant du dépôt.
Régimes de rente d’assurance:
Les produits de rente des compagnies d’assurance peuvent être une autre source de revenu régulier., Vous payez une somme forfaitaire et décidez de la fréquence et du montant des paiements.
L’assureur décide de la prime ou du montant forfaitaire en fonction des taux d’intérêt de la rente en vigueur, de l’âge et du montant de la rente (paiement).
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le montant de La rente est garanti à vie. Les taux de rente sont généralement comparés aux obligations d’État à moyen ou long terme.,
Par exemple, si vous avez 60 ans et que vous voulez Rs 10,000 chaque mois, vous devrez payer à l’assureur Rs 13 lakh. L’âge minimum et maximum pour acheter une rente peut être de 40 à 100 ans.
Bien que les investissements dans les régimes de rente des assureurs soient admissibles à la déduction d’impôt sur le revenu en vertu de l’article 80CCC, vous devez payer l’impôt sur les paiements de rente s’ils dépassent la limite d’exonération d’impôt sur le revenu.
Si votre revenu ne dépasse pas la limite d’exonération fiscale après l’ajout du montant de la rente ou tombe dans la tranche d’imposition de 10 pour cent, la rente peut être une bonne option car elle garantit un revenu régulier à vie.,
Mais il y a un point négatif. L’investissement initial est élevé, entre Rs 5 lakh et Rs 15 lakh, si vous voulez un revenu mensuel décent (Rs 5,000-10,000).
Prêt hypothécaire inversé:
Si votre corpus de retraite ne suffit pas à générer un revenu régulier décent pour faire face à vos dépenses post-retraite, vous pouvez vous rabattre sur votre maison.
Vous pouvez contracter un prêt contre votre maison en l’hypothéquant auprès d’un prêteur (banques/sociétés de financement du logement) et recevoir une somme forfaitaire ou des paiements périodiques.
Étant donné que les paiements sont sous la forme d’un prêt, ils sont exonérés d’impôt.,
« L’hypothèque inversée est une bonne source de revenus. Cela donne aux personnes âgées la possibilité de gagner un revenu régulier sans renoncer à la propriété de la maison », explique Kapil Narang, chef de l’exploitation, Ameriprise India.
Options: Moyen, court terme
Pour les placements à court et moyen terme, vous pouvez opter pour des plans à échéance fixe (PGM) de fonds communs de placement, qui sont des fonds de dette à échéance rapprochée avec des durées allant de trois mois à trois ans.
Les régimes clôturés ne peuvent pas être rachetés prématurément, mais comme ils sont cotés en bourse, on peut y acheter et y vendre des parts.,
Si vous souhaitez investir pendant un an ou plus, les FMP sont plus avantageux fiscalement que les dépôts fixes bancaires, en particulier pour ceux qui se trouvent dans les tranches d’imposition les plus élevées de 20% et 30%.
Alors que les intérêts gagnés sur les FDS des banques et des sociétés sont imposés en fonction de la tranche d’impôt sur le revenu de la personne, les gains en capital à long terme (un an ou plus) provenant des FMP sont imposés à 10% sans indexation et à 20% avec indexation.
Souvent, les fonds communs de placement lancent des FMP avec des durées d’un peu plus d’un an telles que 370 jours et 375 jours. Ceux-ci aident les investisseurs à bénéficier d’une double indexation.,
Cela signifie que les gains en capital sont ajustés en fonction de l’inflation deux fois, une fois dans l’année d’investissement, puis dans l’année d’échéance.
Si votre revenu est inférieur à la limite d’exonération d’impôt sur le revenu, vous pouvez également investir dans des FDS bancaires et d’entreprise.
MARCHER SUR LA CORDE RAIDE
Parfois, combien d’impôt vous épargnez peut être aussi important que combien vous générez de vos investissements. Après la retraite peut être ce temps.
Vous devez évaluer vos obligations fiscales avant de sélectionner les options d’investissement. Essayez de trouver un équilibre entre économie d’impôt, génération de revenus et sécurité.,
Vous devez marcher une corde serrée entre jouer en toute sécurité et jouer raisonnablement.