Wenn Sie behindert sind und Leistungen der sozialen Sicherheit erhalten, unabhängig davon, ob SSDI oder SSI, können Sie sich für bestimmte Steuergutschriften qualifizieren. Diese reduzieren die Steuern, die Sie auf das steuerpflichtige Einkommen, das Sie verdienen, schulden. Dies sind zusätzlich zu mehreren Abzügen, Einkommensausschlüssen und steuerbegünstigten Konten für Menschen mit Behinderungen.
Zu den Steuergutschriften für Menschen mit Behinderungen gehören:
- Kinder-und Pflegekredit
- Kredit für Ältere und Behinderte sowie
- Einkommensteuergutschrift.,
Im Gegensatz zu einem Steuerabzug, der nur Ihr zu versteuerndes Einkommen reduziert, reduziert eine Steuergutschrift den Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen. Zum Beispiel reduziert ein $ 1,000 Kredit die Steuer, die Sie schulden, um $ 1,000. Darüber hinaus können Sie die Einkommensteuergutschrift auch dann einziehen, wenn Sie keine Steuer schulden. Sie müssen eine Steuererklärung einreichen, um diese Gutschriften zu beanspruchen.
Kredit für abhängige Pflege für einen behinderten Ehepartner, Kind oder Elternteil
Wenn Sie verheiratet sind und Ihr Ehepartner Kosten für Ihre Pflege entstehen, so dass er oder sie arbeiten kann, können Sie und Ihr Ehepartner für das Kind und abhängige Pflege Kredit qualifizieren., Sie können dieses Guthaben auch für Ausgaben erhalten, die Sie für eine Betreuungsperson für Ihre älteren Eltern bezahlen, damit Sie arbeiten können, wenn Ihre Eltern finanziell abhängig sind. Sie können dieses Guthaben auch für die Ausgaben für Pflegepersonen erhalten, die für ein geistig oder körperlich nicht in der Lage sind, sich selbst zu versorgen.
Um sich für diesen Kredit zu qualifizieren, müssen Kosten für Pflegekräfte für eine Person anfallen, die:
- körperlich oder geistig nicht in der Lage ist, sich selbst zu versorgen, und
- lebte mit der Person, die den Kredit für mehr als die Hälfte des Jahres beansprucht.,
Die Ausgaben für qualifizierte Pflegekräfte für dieses Guthaben sind diejenigen, die anfallen, damit ein Ehepartner einer behinderten Person, ein Elternteil eines Kindes im Teenageralter oder eines Erwachsenen mit Behinderungen oder ein erwachsenes Kind mit älteren Eltern arbeiten oder nach Arbeit suchen kann—zum Beispiel kommt eine Pflegekraft tagsüber herein, um sich um Sie zu kümmern, damit Ihr Ehepartner tagsüber arbeiten kann. Qualifizierende Ausgaben beinhalten keine Beträge für Essen, Unterkunft, Kleidung, Bildung oder Unterhaltung., Ausgaben für Haushaltsdienstleistungen wie Hauswirtschaft qualifizieren sich jedoch, wenn sie zumindest teilweise für das Wohlergehen und den Schutz der behinderten Person bestimmt sind.
Es gibt keine Einkommensgrenzen für Sie, um diese Gutschrift zu erhalten. Die Höhe des Kredits wird jedoch für Steuerzahler mit höherem Einkommen reduziert. (Der Prozentsatz der Ausgaben, für die Sie eine Gutschrift erhalten, hängt von Ihrem Einkommen ab.) Die maximale Gutschrift beträgt 35% von bis zu 3.000 US-Dollar an qualifizierten Betreuungskosten pro Kind. Somit ist die maximale Gutschrift $ 1.050. Das Mindestguthaben beträgt 20% der Ausgaben der Pflegekraft (oder 600 USD für Ausgaben in Höhe von 3.000 USD).,
Die Betreuungsperson kann nicht der Ehegatte einer behinderten Person, der Elternteil eines behinderten Kindes (es sei denn, das Kind ist 13 oder älter), ein Kind unter 19 Jahren oder abhängig von der Steuererklärung der Person, die die Gutschrift beansprucht.
Dieses Guthaben wird nicht zurückerstattet. Sie erhalten es nur, wenn Sie und Ihr Ehepartner der IRS Einkommensteuer schulden. Sie zahlen die Gutschrift auf IRS-Formular 2441. Weitere Informationen finden Sie in der IRS-Veröffentlichung 503, Ausgaben für Kinder und Pflegebedürftige.,
Kredit für ältere oder Behinderte
Dieser Kredit hilft Menschen unter 65 Jahren, die aufgrund einer dauerhaften und vollständigen Behinderung von der Arbeit zurückgetreten sind und steuerpflichtige Invaliditätseinkünfte aus dem Unfallplan, dem Gesundheitsplan oder dem Rentenplan ihres ehemaligen Arbeitgebers erhalten. (Es gibt auch einen Kredit für Nicht behinderte Menschen über 65, aber dieser Artikel befasst sich nur mit dem Kredit für Behinderte.) Ein Arzt muss bescheinigen, dass Sie aufgrund Ihrer körperlichen oder geistigen Verfassung keine wesentlichen beruflichen Pflichten erfüllen oder sich selbstständig machen können.,
Leider qualifizieren sich die meisten Menschen mit Behinderungen nicht für den Kredit, weil sie zu viel Einkommen haben. Zum Beispiel, eine einzelne Person, die Invaliditätsleistungen von $417 oder mehr pro Monat erhält ($5,000 oder mehr pro Jahr) wird nicht qualifizieren.,>
$5,000
Married filing jointly, both spouses qualify
$25,000
$7,500
Married filing jointly, one spouse qualifies
$20,000
$5,000
Thus, for example, if you’re single and disabled and receive $500 in SSI or SSDI payments per month, you don’t qualify for the credit., Wenn Sie nur $ 300 in SSDI pro Monat erhalten, aber $18.000 in einer jährlichen steuerpflichtigen Invalidenrente haben, werden Sie immer noch nicht für den Kredit qualifizieren.
Wenn Sie sich für die Gutschrift für Behinderte qualifizieren, reicht der Betrag von 3.750 bis 7.500 US-Dollar, abhängig von Ihrem Anmeldestatus und Ihrem Einkommen. Sie müssen IRS Schedule R abschließen, um die Höhe des Kredits zu ermitteln. Dieser Kredit ist nicht erstattungsfähig. Dies bedeutet, dass Sie es nur erhalten, wenn Sie der IRS Einkommensteuer schulden. Wenn Sie sich beispielsweise für ein Guthaben von 3.750 USD qualifizieren und eine Einkommenssteuer von 4,000 USD schulden, müssen Sie nur 250 USD Steuern zahlen., Wenn Sie jedoch keine Einkommensteuer schulden, erhalten Sie keinen Kredit.
mit dem Earned Income Tax Credit
Wenn Sie deaktiviert ist und Sie oder Ihr Ehepartner arbeiten, können Sie qualifizieren sich für die Earned Income Tax Credit (EITC). Dieser Kredit steht allen einkommensschwachen Arbeitnehmern zur Verfügung, nicht nur Behinderten., Um sich für das EITC zu qualifizieren, müssen Sie:
- zwischen 25 und 65 Jahre alt sein
- für EITC—Zwecke nicht abhängig oder Kind eines anderen sein
- Leben Sie mindestens ein halbes Jahr in den Vereinigten Staaten und
- haben Einkommen aus der Arbeit für jemanden oder aus der Führung oder dem Besitz eines Unternehmens erzielt-SSI-und SSDI-Zahlungen zählen nicht.
Wie bei der Gutschrift für Ältere und Behinderte gibt es Einkommensgrenzen für den Erhalt des EITC, aber sie sind nicht so belastend. Die Einkommensgrenze ist höher, wenn Sie ein oder mehrere „qualifizierende Kinder“ haben.,“(Um ein qualifiziertes Kind zu sein, muss Ihr Kind am Ende des Steuerjahres jünger als 19 Jahre oder ein Vollzeitstudent unter 24 Jahren oder zu jeder Zeit des Jahres unabhängig vom Alter dauerhaft und vollständig behindert sein.)
Für das Steuerjahr 2019 qualifizieren Sie sich für das EITC, wenn Ihr jährliches Einkommen geringer ist als:
Für das Steuerjahr 2020 qualifizieren Sie sich für das EITC, wenn Ihr jährliches Einkommen geringer ist als:
Das IRS verfügt auf seiner Website über ein EITC-Assistant-Tool, mit dem Sie sehen können, ob Sie sich für die Gutschrift qualifizieren., Wenn Sie sich für das Steuerjahr 2019 qualifizieren, reicht der Höchstbetrag des Guthabens von 529 USD ohne berechtigte Kinder bis zu 6.557 USD mit drei berechtigten Kindern. Wenn Sie sich für das Steuerjahr 2019 qualifizieren, reicht der Höchstbetrag der Gutschrift von 538 USD für keine qualifizierten Kinder bis 6.660 USD für drei berechtigte Kinder.
Das EITC wird zurückerstattet, was bedeutet, dass Sie die volle Gutschrift erhalten, auch wenn der Betrag die von Ihnen geschuldete Einkommensteuer übersteigt-oder auch wenn Sie überhaupt keine Einkommensteuer schulden.,
Um das EITC zu erhalten, müssen Sie eine Einkommensteuererklärung einreichen und eine EIC anhängen, wenn Sie ein oder mehrere berechtigte Kinder haben.
Erholungsrabatt aus CARES Act
Selbst wenn Ihr einziges Einkommen aus SSDI oder SSI stammt, haben Sie Anspruch auf die Stimuluszahlung, die der Kongress verabschiedet hat, um der Wirtschaft während des wirtschaftlichen Abschwungs vom Ausbruch des Coronavirus zu helfen. Diejenigen, die Steuererklärungen für das Steuerjahr 2018 oder 2019 eingereicht haben, erhalten den Stimulus-Check automatisch, aber viele Personen, deren einziges Einkommen SSDI oder SSI ist, reichen keine Steuererklärungen ein., Weitere Informationen finden Sie in unserem Artikel darüber, wie Empfänger von Behinderungen den Stimulus-Check erhalten können (er enthält auch einen Stimulus-Check-Rechner).