Die Aufmerksamkeit auf Kostenabzüge kann keine herausragende Rolle in der Finanzplanung für kleine Unternehmen und Start-ups spielen-und das kann sie kosten. Sicher, Sie konzentrieren sich auf den Kundenservice und die Verbesserung Ihrer Produkte und Dienstleistungen. Aber einige einfache Schritte könnten Ihre Steuerrechnung erheblich verringern.
Angenommen, Sie legen 250 Meilen pro Woche in Ihr Privatfahrzeug, um Produkte an Kunden zu bringen., Es mag zeitaufwändig erscheinen, ein Protokoll zwischen geschäftlichem und persönlichem Gebrauch aufzubewahren, aber Sie verlieren fast 600 US-Dollar an Abzügen. Oder vielleicht haben Sie Ihr Büro geschlossen und angefangen, Ihre Firma von einem freien Raum aus zu führen. Solange der Raum ausschließlich für Unternehmen genutzt wird, können Sie $5 für jeden Quadratmeter abziehen, bis zu $1,500.
– Business-Aufwendungen sind die Kosten für den Betrieb eines Unternehmens und Umsatz generiert. Angesichts dieses breiten Mandats bietet das IRS keine Masterliste zulässiger Abzüge für kleine Unternehmen und Startups., Solange ein Aufwand für die Führung eines Unternehmens in Ihrer Branche „normal und notwendig“ ist, ist er abzugsfähig. Das macht es die Zeit wert, Ihre Ausgaben so zu organisieren, dass Ihr Unternehmen alle legitimen Abschreibungen übernimmt, einen effektiven Finanzplan erstellt, den richtigen Betrag in vierteljährlichen Steuern zahlt—und kein Audit schwitzen muss.
Was ist ein steuerlich absetzbarer Geschäftsaufwand?
Welche Ausgaben abgeschrieben werden können, hängt von der Art Ihres Unternehmens ab., Lesen Sie zunächst die Veröffentlichung 535 des Internal Revenue Service, in der die Abzugsfähigkeit gängiger Geschäftsausgaben und die allgemeinen Regeln für die Einreichung Ihrer Steuern erläutert werden.
Diese „gewöhnlichen und notwendigen“ Ausgaben müssen in einer gewinnorientierten Organisation anfallen. Selbst wenn Ihr kleines Unternehmen mit finanziellen Problemen konfrontiert ist und keinen Gewinn erzielt, muss die Absicht vorhanden sein. Andernfalls kann die IRS feststellen, dass Ihr Unternehmen ein Hobby ist, und Ausgaben nicht zulassen.,
Der IRS schlägt auch vor, die üblichen Geschäftsausgaben von Kategorien zu unterscheiden, die unter die Kosten für verkaufte Waren (Zahnräder) und Kapitalkosten fallen, um die Genauigkeit zu gewährleisten, da einige Geschäftsausgaben in dem Jahr, in dem sie anfallen, nicht abgezogen werden können.
Was sind Business-Kosten-Kategorien?
Indem Sie Ausgabenkategorien entwickeln, die zu Ihrem Unternehmen passen, und Ausgaben aufzeichnen und organisieren, fällt es Ihnen leichter, alle fälligen Abzüge zu erhalten.
Sie sparen auch erhebliche Kopfschmerzen für Ihren Buchhalter oder Steuerberater., Apropos, es lohnt sich, Zeit mit einem Finanzberater zu verbringen, um die Arten von Ausgaben zu verstehen, die Sie in eine bestimmte Kategorie aufnehmen können und nicht.
Unten finden Sie ein Beispiel für kleine Unternehmen Ausgabenkategorien Liste, die für die meisten Unternehmen gilt, umreißt, was enthalten ist und wie Sie für einen Abzug qualifizieren können. Fügen Sie zu diesen branchenspezifischen Kategorien wie R&D Kosten oder Ausgaben hinzu, um VC-Mittel zu suchen.,
36-Geschäft ausgabenkategorien für Kleine Unternehmen und Start-UPS
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Werbung: Dies deckt die Kosten von waren und Dienstleistungen direkt zu bewerben oder zu vermarkten Sie Ihr Geschäft. Beispiele hierfür sind Gebühren an Werbe-oder Marketingunternehmen für die Herstellung von Werbematerialien, Werbetafeln, Broschüren, Postern, Websites und Social-Media-Bildern. Sie können sogar Ausgaben für eine PR-Kampagne abziehen.
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Weiterbildung: Dies kann Kurse für Weiterbildung oder Seminare umfassen, um über Branchentrends auf dem Laufenden zu bleiben., Relevante Materialien, Bücher und Anmeldegebühren für Sie und Ihre Mitarbeiter sind steuerlich absetzbar. Sie können auch Zahlungen an Mitarbeiter abziehen, um ihnen die entsprechenden Bildungskosten zu erstatten.
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Kredit-und Inkassobeiträge: Unternehmen, die die Periodenabrechnung verwenden, bei der Einnahmen und Ausgaben erfasst werden, wenn sie verdient oder angefallen sind, auch wenn zu diesem Zeitpunkt kein Geld den Besitzer wechselt, können unbezahlte Rechnungen als Geschäftsausfälle abziehen. Alle Gebühren, die für die Einziehung von Schulden aufgewendet werden, z. B. die Einstellung eines externen Unternehmens, um die geschuldeten Beträge einzuziehen, zählen ebenfalls., Eine bessere Wette: Minimieren Sie Schulden und erhöhen Sie den Cashflow, indem Sie Ihre Abrechnungsprozesse optimieren.
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Bankgebühren: Zinsen für Geschäftskredite, laufende Kreditlinien und Geschäftskreditkarten sind steuerlich absetzbare Aufwendungen. Bankgebühren, wie monatliche Wartungs-oder Überziehungsgebühren, zählen ebenfalls.
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Gebühren und Abonnements: Abonnements von Branchenmagazinen oder Zeitschriften, die sich auf Ihr Unternehmen beziehen, können von Ihren Steuern abgezogen werden. Die Mitgliedsbeiträge umfassen diejenigen, die an Berufs-oder Handelsverbände gezahlt werden, die zur Förderung Ihres Unternehmens und sogar Ihrer örtlichen Handelskammer beitragen können.,
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Mitarbeiter-Benefit-Programme: Zahlungen in Bezug auf Leistungen wie Invalidenversicherung, Lebensversicherung, Pflegeversicherung, Gesundheitspläne für Sie und Ihre Mitarbeiter und Adoptionshilfe sind steuerlich absetzbar. Beachten Sie, dass dies neben der Arbeitnehmerentschädigungsversicherung ein Bereich ist, in dem Unternehmen tendenziell mehr ausgeben, als sie benötigen.
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Versicherung: Neben der Arbeitnehmerentschädigungsversicherung können Sie Prämien für geschäftsbezogene Versicherungen abziehen, auch für Haftung, Fehlverhalten und Immobilien., Autoversicherungsprämien für ein persönliches Fahrzeug sind etwas komplizierter: Wenn Sie einen Pauschalkilometerpreis abziehen, können Sie nicht auflisten und müssen die tatsächliche Ausgabenmethode verwenden, bei der Sie bestimmen, was es tatsächlich kostet, das Auto für den Teil der Gesamtnutzung des Autos zu betreiben, der geschäftlich genutzt wird.
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Wartung und Reparaturen: Unternehmen, die Flottenfahrzeuge im Rahmen ihres Betriebs einsetzen, können den für das Geschäft verwendeten Teil abziehen. Absetzbare Kosten beinhalten Parkgebühren und Gas. Andernfalls können Sie die Standard-Kilometerrate verwenden., Darüber hinaus kann die Reparatur und Wartung anderer Arten von Geräten und Maschinen, die in Ihrem Unternehmen verwendet werden, zählen.
Unter den tatsächlichen Kostenberechnungen für Fahrzeuge können Sie Gas, Öl, Reparaturen, Reifen, Versicherungen, Registrierungsgebühren, Lizenzen und Abschreibungen (oder Leasingzahlungen) in Höhe der gesamten gefahrenen Geschäftsmeilen enthalten.
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Rechtliche und berufliche Aufwendungen: Dazu können Gebühren gehören, die an Wirtschaftsprüfer (CPAs), Finanzplaner, Anwälte oder andere Arten von Fachleuten gezahlt werden.,
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Bürokosten und Zubehör: Gegenstände wie Reinigungsmittel, Papier, Notizbücher, Schreibwaren und sogar Snacks und Getränke für Mitarbeiter können als Zubehör abgezogen werden. Die Kategorie Ausgaben umfasst Kosten im Zusammenhang mit dem Betrieb Ihres Unternehmens, z. B. Website-Hosting und Software.
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Telefon: Monatliche Telekommunikationsgebühren in einer Gewerbefläche können abgezogen werden, ebenso wie zusätzliche Telefonleitungen in einem Homeoffice sowie Handyverträge als Unterkategorie der Bürokosten.,
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Versorgungsunternehmen: Für Gewerbeflächen sind Versorgungsunternehmen wie Strom, Internet, Abwasser und Müllabfuhrgebühren vollständig abzugsfähig. Für ein Home Office können Sie Dienstprogramme proportional dazu abziehen, wie viel von Ihrem Zuhause für Unternehmen verwendet wird.
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Porto und versand: Briefmarken, fracht und porto gebühren zu mail business-verwandte artikel, einschließlich produkte zu kunden und rückkehr versand etiketten, zählen. Umschläge und Verpackungsmaterialien sind im Bürobedarf enthalten.,
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Drucken: Artikel wie Tintenpatronen, Drucker oder Zahlungen für Druckdienstleistungen können in diese Kategorie für Geschäftskosten aufgenommen werden. Beachten Sie, dass, wenn Sie sich entscheiden, einige Direkt-Mail-Marketing zu tun, können Sie die Kosten für die Herstellung der Materialien hier abziehen, aber Porto muss separat aufgeführt werden, auch wenn der Drucker behandelt Mailings.
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Miete: Alle Mietzahlungen, die für die Besetzung eines Lagers für Inventar oder Büroräume zur Geschäftsführung geleistet werden, sind steuerlich absetzbar., Ihre Geschäftsstruktur-C Corporation (C-corp) oder S Corporation (S-corp)—bestimmt, ob Sie einen angemessenen Betrag zahlen können, um Immobilien von Aktionären zu mieten.
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Gehälter und sonstige Vergütungen: Arbeitnehmergehälter, Bruttolöhne, Provisionen, Boni und andere Arten von Vergütungen gelten als steuerlich absetzbare Aufwendungen. Die Entschädigung kann sich sogar auf Gehälter erstrecken, die an Kinder und Ehepartner gezahlt werden, sofern Zahlungen über die Gehaltsabrechnung geleistet wurden und diese Personen Dienstleistungen für Ihr Unternehmen erbracht haben. Der gezahlte Betrag muss als angemessen angesehen werden.,
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Reisen: Geschäftsbezogene Reisekosten beinhalten Flüge, Hotels und Mahlzeiten—beachten Sie jedoch, dass nur 50% der Kosten für Mahlzeiten für Mitarbeiter und Kunden absetzbar sind. Kosten für Kandidaten, die für ein Interview reisen, sind abzugsfähig. Beispiele sind Parkgebühren und Flüge.
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Nebenkosten: Die Kosten beinhalten Handy -, Strom -, Internet -, Abwasser-und Müllabfuhrgebühren (für Gewerbeflächen).
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Geschäftsessen: Sie können 50% der Einkäufe qualifizierter Speisen und Getränke abziehen., Es muss mit dem Geschäft in Verbindung gebracht werden, z. B. Arbeitskonferenzen und Mahlzeiten auf Geschäftsreisen. Als kleines Unternehmen können Sie 50% der Einkäufe von Speisen und Getränken abziehen, die sich qualifizieren.
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Geschäftliche Nutzung Ihres Autos: Möglicherweise können Sie die Kosten für die Wartung und den Betrieb Ihres Fahrzeugs abschreiben, wenn es ausschließlich für den geschäftlichen Gebrauch bestimmt ist. Wenn es jedoch gemischt ist, können Sie Meilen im Zusammenhang mit der geschäftlichen Nutzung beanspruchen.
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Umzugskosten: Bei arbeitsbezogenen Umzugskosten können Sie möglicherweise 100% der mit Ihrem Umzug verbundenen Kosten abziehen., Sie müssen den Entfernungstest bestehen, z. B. wenn sich Ihr neuer Arbeitsplatz mindestens 50 Meilen von Ihrem früheren Standort entfernt befindet.
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Abschreibung: Dies sind Kosten für große Ticket-Artikel wie Maschinen oder ein Fahrzeug über seine Lebensdauer verwenden, anstatt es über ein einziges Steuerjahr.
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Gemeinnützige Beiträge: Sie können gemeinnützige Beiträge an qualifizierte Organisationen abziehen—möglicherweise müssen Sie diese Abzüge auflisten.,
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Kind und / oder abhängige Pflege: Qualifizierende Kosten im Zusammenhang mit Kind oder abhängige Pflege können abgeschrieben werden, obwohl Sie die IRS-Anforderungen erfüllen müssen.
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Startkosten: Unternehmen, die ein neues Unternehmen gegründet haben, können möglicherweise Startkosten in Höhe von bis zu 5,000 USD im Vorfeld Ihres Starts abziehen. Beispiele hierfür sind Marketing-und Mitarbeiterschulungskosten.
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Hypothekenzinsen: Wenn Sie ein Gebäude kaufen oder einen Kredit aufnehmen, um Ihr Haus für geschäftliche Zwecke zu bauen oder zu verbessern, können Sie möglicherweise die angefallenen Zinsen abziehen.,
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Software: Solche, wie Buchhaltungssoftware oder wiederkehrende Abonnements bei SaaS-Unternehmen, die für geschäftsbezogene Zwecke verwendet werden, können vollständig steuerlich absetzbar sein.
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Bücher und Zeitschriftenabonnements: Magazine, Bücher und Zeitschriften, die spezialisiert sind und direkt zu Ihrem Unternehmen gehören, können steuerlich absetzbar sein. Zum Beispiel können Zeitungen nicht sein,aber branchenspezifische Zeitschriften würden.
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Ausländisches Einkommen: Wenn Sie ein im Ausland ansässiges Unternehmen haben, können Sie möglicherweise alle ausländischen Einkünfte aus Ihrer Steuererklärung, die als ausländischer Einkommensausschluss bekannt sind, weglassen., Sie müssen bestimmte Anforderungen erfüllen,z. B. eine bestimmte Einkommensschwelle.
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Krankheitskosten: Selbständige, die ihre eigenen Kosten für die medizinische Versorgung oder Versicherungsprämien bezahlen, können diese Kosten von ihrer Steuererklärung abziehen. Beispiele sind Arztgebühren und verschreibungspflichtige Medikamente.
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Lizenzen und Genehmigungen: Alle erforderlichen Lizenzen und Genehmigungen können steuerlich absetzbar sein. Beispiele sind Baugenehmigungen und Lizenzen Recht in Ihrem Staat zu üben.,
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Herstellung oder Rohstoffe: Diese stehen in direktem Zusammenhang mit den Kosten für verkaufte Waren oder Artikel und Lagerung, die für den Verkauf Ihrer Produkte bezahlt werden.
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Rentenbeiträge: Ein Beitrag zu einem steuerbegünstigten Konto wie einer IRA oder 401k kann Ihr steuerpflichtiges Einkommen senken—eine großartige Möglichkeit für Selbständige, Steuern zu sparen.
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Immobiliensteuern: Wenn Sie ein Home Office haben und Ihre Steuern auflisten, können Sie möglicherweise einige der Steuern abziehen, die Sie zahlen.
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Kundengeschenke: Geschenke für Mitarbeiter, Kunden oder Verkäufer können vollständig steuerlich absetzbar sein., Zum Beispiel geben Sie Ihren Mitarbeitern während der Ferienzeit Geschenkkörbe oder senden Geschenkkarten an Verkäufer.
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Mitarbeiterdarlehen: Wenn Sie einem Mitarbeiter einen Vorschuss zahlen und erwarten, dass er Sie zurückzahlt (wie in, sie haben keine zusätzliche Arbeit geleistet, um dieses „zusätzliche“ Einkommen zu erzielen), können Sie diesen Betrag abziehen. Allerdings können alle gezahlten Zinsen als Geschäftserträge zählen.
Überspringen Sie den Golf?,
Party oder Cookout für Mitarbeiter
100%
Erstattungsfähige Mahlzeiten für Mitarbeiter
50%
Mahlzeiten mit Kunden oder Interessenten
50%
Andere Unterhaltung für Kunden oder Interessenten, wie eine Sportveranstaltung oder Runde Golf
0%
Wenn Sie Mitarbeiter haben, die häufig geschäftlich unterwegs sind, stellen Sie sicher, dass Sie Best Practices für das Ausgabenmanagement für kleine Unternehmen befolgen, z. B. das Hochladen der vom IRS erforderlichen Quittungen.,
3 Schritte zur Kategorisierung von Ausgaben für Ihr kleines Unternehmen oder Startup
Schlechte steuerliche Compliance und inkonsistenter Cashflow gehören zu den Top 10 finanziellen Herausforderungen für kleine Unternehmen. Sie können diese Form durchbrechen, indem Sie die Ausgaben konsistent kategorisieren. Auf diese Weise können Sie sehen, wo und wie viel Sie für den Betrieb Ihres Unternehmens ausgeben, während Sie auf die Steuerzeit vorbereitet sind.
Sie erhalten auch Einblicke, die es Ihnen ermöglichen, einen Jahresabschluss zu erstellen, der die Rentabilität und den Cashflow besser sichtbar macht., Diese Aussagen sind für Audits erforderlich und werden häufig von Anlegern angefordert.
Hier sind drei Schritte, um Geschäftsausgaben zu kategorisieren.
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Bestimmen Sie die richtigen Kategorien für Ihr spezifisches Unternehmen. Die Auswahl der richtigen Kategorien hängt von Ihrer Branche ab. Beispielsweise kann ein Grußkartengeschäft dedizierte Kategorien für den Versand und die Speichervermietung haben, während Software-as-a-Service-Unternehmen (SaaS) Kategorien für digitale Dienste haben können.,
Identifizieren Sie zunächst die Ausgabenkategorien, die Ihr Unternehmen am häufigsten verwendet—dieser Jahresabschluss hilft hier-und diejenigen, die Sie zum Wachsen benötigen. Siehe die Liste oben, um loszulegen.
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Finanzkonten regelmäßig abgleichen und überprüfen. Die Überprüfung von Finanzkonten ist eine gute Angewohnheit, die Sie ermutigt, Ihre Ausgaben im Auge zu behalten. Das Abgleichen von Kontoauszügen kann einfach mit einer Buchhaltungssoftware erfolgen. Wenn Sie feststellen, dass Sie Herausforderungen haben, ist eine Business-Only-Kreditkarte eine Top-Kostenmanagement Best Practice.,
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Weisen Sie allen Transaktionen eine Kategorie zu. Verwenden Sie die Liste der Kategorien, die Sie ausgedacht haben, schauen Sie sich Ihre Ausgabendetails an und weisen Sie alles Absetzbare zu. Achten Sie besonders darauf, wo Quittungen benötigt werden. Beachten Sie, dass geschäftliche und persönliche Finanzen getrennt zu halten ist ein Top-Finanztipp für kleine Unternehmen und schützt Sie vor Haftung, so wie Sie einen Aufwand zuweisen, stellen Sie sicher, dass es geschäftsbezogen ist.
Was kann ich als Betriebsaufwand noch abziehen?,
Wie bereits erwähnt, kann Ihr Zuhause viele Abzugsmöglichkeiten bieten, basierend auf dem Prozentsatz des Platzes, den Ihr Büro einnimmt—aber Sie müssen Hypothekenzinsen, Nebenkosten, Versicherungen und Grundsteuern auflisten. Oder Sie können den standardisierten Abzug in Anspruch nehmen, der $5 pro Quadratfuß bis zu 200 Quadratfuß beträgt.,
Einige andere Punkte, die Sie möglicherweise nicht berücksichtigt haben:
Die Work Opportunity Tax Credit (WOTC) ist eine Bundessteuergutschrift, die Arbeitgebern zur Verfügung steht, um Personen aus bestimmten Gruppen einzustellen, einschließlich einiger Veteranen und behinderter Personen, die erheblichen Beschäftigungshindernissen ausgesetzt sind.
Kosten zum Schutz von geistigem Eigentum, das von Ihnen oder Ihren Mitarbeitern erstellt wurde, z. B. Software-Code, ein Logo für Ihr Unternehmen oder ein Patent für ein neues Produkt oder eine neue Dienstleistung.
Verluste aus einer Naturkatastrophe oder einem Verbrechen., Wenn ein Feuer oder eine Flut Ihren Bestand zerstört oder Gegenstände gestohlen werden, können Sie Verluste abziehen, die nicht von Ihrer Versicherung gedeckt sind.
Verwenden Sie Buchhaltungssoftware, um Ausgaben zu verfolgen und Geschäftsausgaben zu kategorisieren
Eine der einfachsten Möglichkeiten für Geschäftsinhaber, Ausgaben zu kategorisieren und Ausgaben zu verfolgen, ist die Verwendung von Buchhaltungssoftware, die häufig über vorbevölkerte Geschäftskategorien verfügt. Sie können nach Bedarf ändern oder hinzufügen und Transaktionen werden automatisch kompiliert.
Buchhaltungssoftware hilft Ihnen auch, die Daten aus Ihren Ausgaben zu verwenden, um Gewinn-und Verlustberichte auszuführen., Dabei zeigt Ihnen der Betrag, den Sie in jeder Kategorie ausgeben, so dass Sie beurteilen können, ob Sie Ihre Kosten unter Kontrolle zu bekommen brauchen oder wenn Sie auf dem richtigen Weg sind. Sie können die Ausgaben in bestimmten Zeitintervallen aufschlüsseln, um zu sehen, wie sich die Ausgaben ändern. Diese Berichte vereinfachen den Abzugsprozess und enthüllen gleichzeitig Ihre jährlichen Geschäftsausgaben.
Free Business Expense Worksheet
Einer der umfassendsten Anleitungen, welche Anforderungen für qualifizierte Geschäftskosten erfüllt werden müssen, ist die IRS-Veröffentlichung 535., Wenn Sie jedoch eine Ressource möchten, die einfacher zu durchwandern ist, laden Sie unseren kostenlosen Übersichtshandbuch herunter. Sie können eine Liste gängiger Geschäftskosten-Kategorien sowie nicht verstörbarer Posten einsehen.
FAQs zu Ausgaben für kleine Unternehmen und Startups
Was kann als Geschäftsaufwand abgeschrieben werden?
Wenn ein Aufwand als gewöhnlich und notwendig für die Geschäftsführung gilt, können Sie ihn im Allgemeinen als Geschäftsaufwand abziehen. Es gibt keine umfassende Liste, weil das, was als „gewöhnlich und notwendig“ gilt, stark von der Industrie abhängt.
Was kann nicht geschrieben werden aus, wie eine business-Kosten?,
Alle Ausgaben, die als persönliche Ausgaben betrachtet werden, können nicht abgeschrieben werden. Darüber hinaus können Sie keine Ausgaben im Zusammenhang mit Kundenunterhaltung abziehen, mit Ausnahme von Mahlzeiten; Geldstrafen oder Strafen für Verstöße gegen ein Gesetz; Country Club-Gebühren; und illegale Zahlungen.
Können Sie Jobkosten abziehen?
Ab 2018 kommen keine Lohnkosten mehr in Frage, wie zum Beispiel für einen Umzug oder andere Kosten, die von Arbeitnehmern bezahlt, aber nicht von Arbeitgebern erstattet werden. Wenn ein Unternehmen jedoch einen Arbeitnehmer erstattet, kann der Arbeitgeber diese Erstattung als Aufwand abziehen.,
Kann ich meine Gründungskosten abschreiben?
Unternehmen können je nach Art der Ausgaben Startkosten abschreiben. Zulässige Abzüge müssen in direktem Zusammenhang mit der Inbetriebnahme des Unternehmens und organisatorischer Natur stehen, wie z. B. Schulungspersonal und Gründungsgebühren. Möglicherweise können Sie bis zu 5.000 US-Dollar für Starts und zusätzliche 5.000 US-Dollar für Organisationskosten abziehen.
Kann ich den Standardabzug nehmen und trotzdem Geschäftskosten abziehen?
Ja, Sie können geschäftsbezogene Ausgaben auch dann abziehen, wenn Sie den Standardabzug vornehmen.,
Was sind die drei wichtigsten Arten von Kosten gibt es?
Die drei Haupttypen sind fest, variabel und periodisch.
- Fixkosten sind solche, die sich auf absehbare Zeit nicht ändern. Dazu können Auto-Leasingzahlungen oder Miete gehören.
- Variable Ausgaben sind Ausgaben wie Nebenkosten, die sich von Monat zu Monat ändern können.
- Periodische Ausgaben sind solche, die gelegentlich passieren, wie Geschäftsreisen oder Notfall Autoreparaturen.